Noore mehe juhend pensionikontode mõistmiseks: IRA-d

{h1}

Täna jätkame oma kaheosalist seeriat pensionikontode mõistmise kohta. Viimane kord heitsime pilgu tööandjate toetatud pensionikontodele nagu 401 (k) ja 403b. Täna arutame pensionikontosid, mida saate ise avada ilma tööandjat vajamata - individuaalset pensionikontot või IRA-d.


Alustame.

Mis on IRA?

IRA on lihtsalt konto, kuhu saate oma pensionile pääseda, et aidata teil maksude pealt kokku hoida. IRA avamine on ülilihtne. Teil on vaja lihtsalt maksustatavat tulu ja natuke paberimajandust. IRA-d saate avada enamikus pankades või investeerimisühingutes.


Pärast IRA avamist saate seda rahastada mis tahes tüüpi investeeringutega, mida soovite - aktsiad, investeerimisfondid, võlakirjad või indeksfondid. Mul on Vanguardiga IRA ja kasutan selle rahastamiseks lihtsat indeksfondi.

Märkus. Järgnev põhineb 2011. aastal IRA-sid reguleerivatel maksuseadustel. Neid on varem muudetud ja need muutuvad uuesti. Vaadake IRSi leht IRAs IRA reeglitega kursis olla.


Traditsiooniliste IRA-de puudused

Traditsiooniliste IRAde maksusoodustused. Traditsioonilisse IRA-sse pandud raha saab selle aasta maksustatavast tulust maha arvata, vähendades nii teie kohest maksukohustust. Teie raha istub teie IRA-s kasvades ja kasvades ilma igal aastal maksustamata. Traditsioonilisse IRA-sse pandud raha ei maksustata enne, kui selle pensionipõlves välja võtate. Ma arvan, et seda mõistet on lihtsam mõista, kui näete tegelikku näidet:

Oletame, et teenite oma töökohal aastas 50 000 dollarit ja otsustate oma IRA-s reserveerida pensioniks 5000 dollarit aastas. See 5000 dollarit läheb teie kontole, kuid maksustamise ajal maksustatakse teile ainult 45 000 dollarit. Järgmine 40 aasta jooksul kasvab teie kontole kantud 5000 dollarit maksuvabalt. Kui lähete pensionile ja hakkate oma kontolt väljamakseid tegema, maksustatakse raha lõpuks.


Kuna maksate oma raha pealt hiljem maksud, traditsioonilised IRA-d pakuvad maksude edasilükkunud kasvu.

Panuse piirmäärad. Suurim summa, mida saate oma traditsioonilisele IRA-le aastas panustada, on 5000 dollarit. See on palju väiksem kui see, mida saate panustada 401 (k) -ni, kuid kui teil pole juurdepääsu 401 (k) -plaanile, on see parem kui mitte midagi. Pidage meeles, et selle 5000 dollari saate maksustamisperioodil oma maksustatavast tulust maha arvata. Lisaks on see kokku 5000 dollarit. Kui teil on rohkem kui üks IRA, kehtib piirmäär kõigi teie traditsiooniliste IRA-de sissemaksete koguarvu kohta. Kui olete 50-aastane või vanem, on teil lubatud pensioniks valmistumisel säästa täiendavalt 1000 dollarit aastas, et säästud kätte saada. Kui annate aastas rohkem kui 5000 dollarit, saate ületatud summalt 6% trahvi. Nii et jälgige, kui palju investeerite!


Võimalus maha arvata kogu 5000 dollari suurune sissemakse sõltub mõnest tegurist. Oleks tore, kui IRS muudaks selle lihtsaks ja lubaks teil alati maksustatavast tulust maha arvata kogu 5000 dollarit, mille olete oma IRA-le andnud, kuid me teame, et IRS-le ei meeldi asju lihtsustada. Järelikult on meil hunnik reegleid, mis segi ajavad.

Kaks tegurit, mis määravad, kas teil on õigus maksustatavalt tulult kogu 5000 dollarit maha arvata, on 1) teie korrigeeritud brutotulu ja 2) kas teil on juurdepääs tööandja toetatud pensionikontole.


  • Kui teie tööandja EI paku pensioniplaani, teil on peaaegu alati lubatud maha arvata oma 5000 dollari suurune sissemakse traditsioonilisele IRA-le. Sellest reeglist on väike erand - kui teie ettevõte ei paku pensioniplaani, kuid teie naise ettevõte seda teeb, saate kogu sissemakse teha AINULT KUI teie ja teie naise brutotulu on kokku 166 000 dollarit või vähem JA teie ja teie naine esitavad faili oma maksud ühiselt.
  • Kui teie tööandja PEAB pakkuma pensioniplaani, teie traditsiooniline IRA panus ei pruugi olema täielikult mahaarvatav. Oletame, et teie tööandja pakub plaani 401 (k), kuid otsustate selles mitte osaleda ja otsustate selle asemel avada isikliku IRA, et hoida rohkem kontrolli selle üle, milliseid investeeringuid saate valida. See reegel tähendab, et te ei pruugi sel aastal oma IAS-i kogu 5000 dollari suurust sissemakset oma maksudest maha arvata. Tõenäoliselt arvasite, et see reegel on kehtestatud, et julgustada inimesi kasutama oma tööandja pensioniplaani.

See reegel tähendab ka seda, et teil võib olla nii tööandja toetatud pensionikonto ja traditsiooniline IRA. Jällegi ei pruugi teil olla võimalik oma maksudest maha arvata IRA kogu 5000 dollarit.

Olgu, siis kuidas saate teada, kas saate kogu 5000 dollari suuruse sissemakse maha arvata? Kõik sõltub teie kohandatud brutosissetulekust.


Kogu 5000 dollarit saate maha arvata, kui:

  • olete vallaline ja teie korrigeeritud brutotulu on 56 000 dollarit või vähem; või
  • olete abielus, esitate ühise maksudeklaratsiooni ja kokku on teie korrigeeritud brutotulu 90 000 dollarit või vähem.
  • olete abielus, kuid teie ja teie naine esitavad eraldi avalduse ja teie isiklikult kohandatud brutosissetulek on väiksem kui 10 000 dollarit.
Kui te ei saa täielikku 5000 dollari suurust mahaarvamist, siis on natuke vaja teada saada, kui palju saate maha arvata. Kasutage see tööleht pakub IRS.

Traditsioonilisest IRA-st loobumine. Võite hakata oma tavapärasest IRA-st oma raha välja võtma ilma karistuseta, kui olete 59-aastane ja 1/2-aastane. Ennetähtaegse taganemise korral peate trahvina maksma tulumaksud, mis peaksid tavaliselt maksma teie loobumise korral PLUS lisaks 10 protsenti. IRS teeb selle karistuse osas mõned erandid. Eranditeks on raha kasutamine hariduskulude ja tervisekindlustusmaksete tasumiseks või esimese kodu ostmiseks.

IRS ei luba teil hoida oma raha traditsioonilises IRA-s igavesti maksuvabalt. 70-aastaselt 1/2 omama oma kontolt minimaalsete jaotuste tegemiseks. Kui te seda ei tee, peate maksma trahvi. Bummer.

Roth IRA-d

Roth IRA lõi 1997. aastal Delaware'i senaator William Roth. Vaatame mõningaid erinevusi nende kahe vahel.

Roth IRA-de maksusoodustus. See on ilmselt suurim erinevus traditsiooniliste ja Roth IRA-de vahel. Erinevalt traditsioonilistest IRA-dest ei saa te Roth IRA-le panustades ette maksusoodustust. Sa investeerid pärast maksudollareid oma kontole. Ehkki te ei saa Roth IRA-ga investeerides avansilist maksusoodustust, ei pea te selle lõpliku väljavõtmise korral oma raha pealt tulumaksu maksma.

Oletame, et investeerite 5000 dollarit oma Roth IRA-sse ja nelikümmend aastat hiljem pensionile minnes on see väärt 8000 dollarit (see on vaid näide. Võib olla rohkem, võib olla vähem). Selle 8 000 dollari väljavõtmisel ei maksa te selle pealt makse. Roth IRA-d pakuvad maksuvaba kasvu.

Panuse piirmäär. See on sama mis traditsiooniline IRA. 5000 dollarit aastas (6000 dollarit, kui olete 50-aastane või vanem).

Teie võime maksta maksimaalselt 5000 dollarit sõltub teie sissetulekust.

Erinevalt tavapärasest IRA-st ei saa te oma maksustatavast tulust maha arvata oma iga-aastast sissemakset oma Roth IRA-le. Ja seal on ka reeglid selle kohta, kas saate kogu 5000 dollarit täielikult sisse maksta või mitte. Saate maksta kogu 5000 dollarit, kui:

  • olete vallaline ja teie kohandatud brutosissetulek ei ületa 107 000 dollarit
  • olete abielus, esitage maksud koos abikaasaga ja teie korrigeeritud brutotulu ei ületa 169 000 dollarit

Kui teete neist piiridest rohkem, kuid alla 179 000 dollari (abielupaaride puhul, kes esitavad ühise avalduse) või 122 000 dollarit (üksikute või abielupaaride puhul, kes esitavad eraldi avalduse), saate siiski Roth IRA-sse panustada, kuid te ei saa kogu 5000 dollarit. Selleks, et täpselt teada saada, kui palju võite panustada, kui teenite rohkem kui sissetulekupiirid, kasutage see tööleht pakub IRS. Kui teenite rohkem kui 179 000 dollarit / 122 000 dollarit, ei saa te panustada midagi Roth IRA-le.

Roth IRA-de teine ​​tore omadus on see, et lisaks neile, et panustate oma 401 (k) töösse, saate ka nemad oma panuse anda, ilma et traditsioonilist IRA-d reguleerivad reeglid takistaksid teid.

Roth IRA-st taganemine. Võite jõuda Roth IRA-st väljaastumiseta makse maksmata, kui olete 59-aastane ja 1/2-aastane.

Kuid kui soovite, võite Roth IRA-st varakult loobuda. Varase väljaastumise eest ei pea te trahvi maksma nagu traditsioonilise IRA puhul. Roth IRAs viibides peate lihtsalt maksma kõikidelt sissetulekutelt.

Minu ettepanek on vältida raha väljavõtmist, kuni olete 59 1/2, nii et saate täielikult ära kasutada Roth IRA-de pakutavat maksuvaba kasvu.

Samuti võite vältida maksude maksmist ennetähtaegse väljamakse korral teenitud sissetulekutelt, kui kavatsete raha kasutada esimese kodu jaoks või puude katmiseks.

Erinevalt traditsioonilistest IRA-dest saate oma raha hoida oma Roth IRA-s nii kaua kui soovite. 70 / 1/2-aastaselt ei pea te miinimumjaotusi tegema.

Kas peaksin avama traditsioonilise või Roth IRA?

Lühike vastus: oleneb.

Pikk vastus: peate oma finantsseisundi kohe inventeerima ja tegema mõned prognoosid selle kohta, mis teie arvates sellel teel on.

  • Üldiselt, kui arvate, et teie maksumäär pensionipõlves on madalam kui praegu, on kõige parem ära kasutada traditsioonilise IRA maksude edasilükkunud kasvu.
  • Kui arvate, et teie maksumäär pensionipõlves on kõrgem kui praegu, on kõige parem ära kasutada Roth IRA maksuvaba kasvu eeliseid.

Kuna üldiselt eeldatakse, et karjääri alustavad noored lähevad pensionile kõrgemas maksusulgus kui praegu, on enamik finantseksperte nõus, et Roth IRA on noortele parim. Traditsioonilised IRA-d on paremad vanematele inimestele, kes lähevad pensionile tõenäoliselt madalama maksusammuga kui see, kus nad olid oma karjääri tippajal.

Muidugi on kaalumisel ka muid tegureid, mida on võimatu ennustada. Kas riigivõlaprobleem jätkub vaibumatult ja kas selle tasumiseks maksud tõusevad? Kas viiekümne aasta pärast on riik sotsialistlik või libertaristlik utoopia? Kui meil oleks vaid kristallkuul!

Ma isiklikult eelistan Roth IRA-d, kuna tunnistan seda viivitatud rahulduse jõud. Mulle meeldib nüüd veidi valu võtta, teades, et saan hiljem oma ohvri vilju nautida. See on lihtsalt psühholoogiliselt rahuldust pakkuv.

_________

Noh, ma loodan, et sellest väikesest sissejuhatusest vanadekontode imelisse maailma oli abi. Kui te pole pensioniks säästmisega alustanud, kutsun teid üles alustama juba täna. Alustamiseks pole teil vaja palju ja te ei pea iga kuu nii palju panustama. Pikas perspektiivis aitab iga pisike.

Millised on olnud teie kogemused IRA-dega? Kas ma jätsin midagi välja? Kas on mingeid nõuandeid seal olevatele noormeestele pensioni kogumisega alustamiseks? Jagage oma teadmisi meiega kommentaarides.